■ 亚欧札记

　　□沙银华 崔哲男

　　日本寿险行业，在日本被称之为“生命保险业”，在战后几十年内，为日本经济起飞立下了汗马功劳，为世界保险业所称道，曾在国际上享有“固若金汤永远不会倒闭”的美誉。可惜好景不长，在泡沫经济破灭的时代，从1997年到2001年的短短5年中，出现了7家寿险公司倒闭，就在前年（2008年），大和生命保险公司也因遭遇资金运用滑铁卢而关门大吉。日本寿险遭遇到了空前的沉重打击，尽管如此，在经济危机的汹涌浪潮中，倒闭关门的均是中小规模的寿险公司，而大型寿险公司则安然无恙度过危机。这虽然和日本大部分的寿险公司本身具有十分强的抗风险能力有莫大的关系，除此之外，和寿险行业组织的护航保驾功能得到了极大的发挥也有很大的关系，寿险行业组织在抗风险、积极处理破产寿险企业等活动中功不可没。

　　寿险行业历史悠久

　　行业组织应需而生

　　日本寿险事业发展历史悠久，可以追溯到130年前。1881年，日本的第一家寿险公司明治生命以株式会社（类似中国的股份有限公司）的方式成立。1883年，接连成立了帝国生命（现在的朝日生命）和日本生命株式会社。这3家保险公司引领了发展初期的寿险行业。

　　当日本寿险业最早在亚洲诞生后，其发展速度也随之加快，在其后不少寿险公司纷纷设立，为了协调市场，为市场提供一个大家都能遵守的自律规则，并将市场竞争限定在一个合理的范围之中，因此，急需一个能平衡和协调各公司之间利益和矛盾的行业自律性组织，于是寿险行业的自律组织“应需而生”。

　　1898年，日本成立了“生命保险公司谈话会”。1905年，生命保险谈话会改组命名为“生命保险协会”。1908年，生命保险协会登记后，获得了社会团体法人资格。1942年，生命保险协会更名为“生命保险集会所”。在该集会所更名同时，日本政府为侵略战争提供后需，新成立了“生命保险统治会”。而生命保险集会所的大部分业务被“生命保险统治会”接管，其宗旨和功能都变了质，蜕变成了侵略战争的工具。

　　1945年二战结束后，生命保险统治会被宣布解散，由生命保险中央会接管相关业务。同年，生命保险集会所重新恢复了“生命保险协会”的名称，接管了生命保险中央会的所有业务，生命保险中央会完成历史使命退出历史舞台。而日本生命保险协会一直活跃在寿险第一线至今。

　　目前，日本生命保险协会（以下简称“生保协会”）拥有会员47家，会员由国内外生命保险相互会社和生命保险株式会社构成，在引导这些生命保险公司共同发展的同时，也起到了保驾护航的作用。

　　生保协会三大特色

　　分业自律护航保驾

　　生保协会具有三大特色。

　　第一，其与损害保险协会的模式有所不同。日本的损害保险协会根据保险公司的资本来源，分为日本资本的协会（日本损害保险协会）和外国资本的协会（外资损害保险协会）。而日本的寿险行业协会则不采用以资本来源划分行业自律组织，而是采用存大同求小异，成立寿险公司全部加入统一的、内外资共同组建的行业协会。

　　第二，日本的寿险行业属于分业自律，不搞大一统模式。因此，无保险行业统一的自律性组织，而是依据行业的细分，采取各自为阵、行业自律的方法，寿险单独成立行业协会。产、寿险的协会分业而治，这是与中国保险行业协会最大的区别，也是日本生保协会的特色之一。

　　第三，日本的寿险行业不仅成立了寿险行业协会（生保协会），还成立了一些与寿险行业相关的行业组织，它们是“生命保险文化中心”、“生命保险文化研究所”和“生命保险契约者保护机构”（以下简称“寿险投保人保护机构”）。其中，生命保险文化研究所已在9年前关张，现在，与生保协会有重要关联的组织只剩下生命保险文化中心和生命保险投保人保护机构。这就形成由这些行业组织共同为日本的寿险事业护航保驾。

　　维护行业健康发展

　　普及知识服务社会

　　生保协会设有理事会，是协会的最高权力机构。理事会除了几名专职理事之外，各会员公司的社长（总经理）可以直接兼任生保协会理事，属于兼职理事。

　　理事会下设三个部门：

　　一是地方事务委员会。

　　地方事务委员会主要管理地方生保协会。

　　二是寿险咨询室。

　　生保协会总部以及在全国地方事务所建立了53处联络机构，专门接受消费者关于寿险合同方面的咨询、确认、投诉等。生保协会也是日本保险法规定的处理纠纷的机构。该机构在得到金融厅认可后，参与解决寿险相关的投诉与纠纷事务。

　　三是事务局。

　　具体执行生保协会日常事务。事务局设有广告部、业务教育部、企画部、调查部、对外信息联络部等机构，以寿险事业的健康发展及维持高度信誉为目标，开展一系列活动。

　　第一，开展寿险的理论研究及调查活动。包括每年定期观察和统计寿险相关的死亡率、疾病发生率、灾害发生率等数据，并对数据进行分析和研究，向各寿险公司的费率制定提供相关风险的原始数据。其次，对国内外的相关法规以及寿险相关新闻和信息进行收集和调查，制作调研报告，提供给各会员公司。

　　第二，开展寿险知识宣传和普及活动。出版寿险专业术语的名词解释和各国语言的保险单词与日语对照词典，还出版普及寿险知识的小册子提供给广大消费者，让消费者通过各种宣传活动和阅读各种宣传品，从而加深对寿险的理解。生保协会还经常召开各种学习会，开展访问活动等加强与消费者之间的沟通。

　　第三，维护寿险行业的利益及向政府提交各种提案。为了维护行业利益，积极向政府机构荐言关于寿险税率改革、邮政简易保险改革以及保险法改正等建议。如：提高“寿险费税率优惠制度”额度的活动。

　　日本早已进入“高龄少子化”社会，公共保障功能越来越弱，已经难以支撑高福利的社会保障制度。为此，国家鼓励个人自行购买寿险、年金保险等保障产品，提高老年后的保障质量。“寿险费税率优惠制度”就是其中的一项鼓励政策。

　　个人购买寿险或年金保险产品时，所交保费可以部分得到所得税、住民税等各项税费上的优惠。如每人每年其所缴纳的保费中，最高5万日元可以得到免税优惠（换言之，5万日元从所得税或住民税的计税对象中扣除，不计税），而且寿险产品和个人年金产品分别享受该待遇，因此，每人最高可以得到10万日元免税优惠。

　　生保协会长期以来把提高寿险和个人年金保险免税额度作为重要的工作内容，为了促进寿险行业的发展，向日本政府提议，要求政府修改税法，将保险费免税额度提高至35万日元。为了实现这个目标，生保协会与政府当局进行了各种沟通。尤其是2009年，生保协会多次向税制改革内阁会议提出建议。经过不懈努力，虽然最终没有达到目标，但政府决定免税项目除一般寿险和个人年金保险外，新增加医疗护理保险免税优惠项目。以上3项综合免税额将提高到12万日元，计划从2012年开始实施。

　　未雨绸缪保护保户

　　研究难题提供信息

　　如前所述，除了生保协会，寿险行业还有其他的行业组织。其中比较主要的就是生命保险契约者保护机构（以下简称“寿险投保人保护机构”）和生命保险文化中心。

　　寿险投保人保护机构

　　寿险投保人保护机构是根据《日本保险业法》规定，于1998年成立的法人组织。法律强制规定，所有的寿险公司必须加入该保护机构。其资金来源于各寿险公司缴纳的保障基金。保护机构是为了保护寿险投保人而成立的一种相互扶助制度，万一寿险公司破产时，机构将向该公司提供必要的资金支持，以保护投保人的保险合同持续有效。

　　当寿险公司申请破产时，保险监管机关会选定愿意接盘的保险公司作为“接盘公司”进行合并及重组，由接盘公司直接接手，或由合并或重组后的新保险公司接手即将破产公司的全部经营业务。如果不出现愿意全盘接手公司时，监管机关和生保协会商议，将即将破产公司的大部分保险合同转移到指定的一家或数家保险公司，接手公司在保险合同有效期间将继续承担保险责任。保护机构在合同的转移和保险期间发生的保险金支付提供资金支持。

　　如果不出现“接盘公司”，也无法将即将破产公司的保险合同转移，只能进行清算时，保护机构会直接接管破产保险公司，由保护机构直接承接投保人的保险合同，使保险合同得以延续有效，以此保护投保人的利益。

　　生命保险文化中心

　　生命保险文化中心成立于1976年，是由生保协会的会员共同出资，邀各界有识之士以及生命保险行业的元老们组建的机构。文化中心成立的宗旨是及时把握国民对寿险的认识和对寿险的需求，通过各种渠道公平公正地向各家寿险公司提供信息，促进消费者和寿险行业之间的相互了解，提高保险服务质量。文化中心通过开展寿险知识普及、保险学和保险法为中心的学术研究、各种与寿险相关调研等活动，给行业的健康发展护航。

　　寿险行业原先还有一个“生命保险文化研究所”，但因受日本泡沫经济崩溃的影响，提供财源的公司无法继续提供资金，使得研究所在财政上无以为继，于2001年解散。文化中心承接了研究所的部分服务项目，就承接的项目继续向各寿险公司提供服务。

　　纵观日本寿险行业协会的沿革和其作用后，我们不仅掩卷而思，在世界金融危机肆虐的年代，如果有不仅极力维护企业的利益、同时也尽力保护消费者利益，在企业困难的时候能靠一下、撑一把的各类行业组织存在，就寿险行业而言，这种重要性是不言而喻的。

　　（作者单位：东京海上日动火灾保险（中国）有限公司）

　　生保协会长期以来把提高寿险和个人年金保险免税额度作为重要的工作内容，为了促进寿险行业的发展，向日本政府提议，要求政府修改税法，将保险费免税额度提高至35万日元。为了实现这个目标，生保协会与政府当局进行了各种沟通。尤其是2009年，生保协会多次向税制改革内阁会议提出建议。经过不懈努力，虽然最终没有达到目标，但政府决定免税项目除一般寿险和个人年金保险外，新增加医疗护理保险免税优惠项目。以上3项综合免税额将提高到12万日元，计划从2012年开始实施。